Dobânda este prețul obținerii banilor altcuiva. Dacă „împrumutați” bani băncii (de exemplu sub formă de depozit), dobânda reprezintă venitul din depozitul de fonduri, care vă va fi plătit de bancă.

suma

Băncile acumulează dobânzi la sfârșitul perioadei de dobândă. De obicei este o lună calendaristică, dar poate avea și o altă periodicitate - lunară, trimestrială, semestrială sau anuală. Băncile vor credita dobânzi în ultima zi a perioadei dobânzii, așa-numitei sfârșitul lunii. În cazul depozitelor la termen, dobânzile se acumulează la data finalizării fixării depozitului.

În cazul depozitelor la termen sau a depunerilor rambursabile la notificare, rata dobânzii este gradată în funcție de valoarea depozitului, de momentul angajamentului sau de o combinație a acestor parametri de depozit. În general: cu cât depozitul este mai mare, cu atât este mai mare dobânda sau perioada de angajament este mai mare, cu atât este mai mare dobânda.

Dacă suma ratei dobânzii crește proporțional cu suma depusă sau soldul contului, vorbim despre așa-numitul interes zonal. Un exemplu de dobândă zonală ar putea fi un depozit în care soldul de până la 2.000 EUR poartă dobânzi la o rată mai mică decât soldul de la 2.000 la 5.000 EUR și cea mai mare rată este dobânda la un sold de peste 5.000 EUR. În acest model, dobânda la depozit este plătită în același timp de mai multe rate ale dobânzii. Dacă rata dobânzii depinde doar de valoarea soldului curent din contul de depozit, se utilizează o singură rată a dobânzii pentru rata dobânzii, care corespunde cu valoarea dată a soldului.

Veniturile din dobânzi reprezintă suma de bani „economisiți” dintr-un depozit. Acestea sunt creditate în cont la sfârșitul perioadei de dobândă sau la scadența depozitului. Chiar înainte ca dobânzile să fie acumulate, acestea sunt impozitate conform reglementărilor valabile. Băncile retrag automat taxa pe dobânzi și o plătesc în contul administratorului fiscal. Numai venitul net din dobânzi este creditat în cont.

Metode de calcul al dobânzii

Pentru conturile menținute în majoritatea monedelor, metoda 30E/360 (așa-numita metodă germană) este utilizată pentru calcularea dobânzii, cu o lună de 30 de zile și un an de 360 ​​de zile. Tradus în practică, aceasta înseamnă că într-o lună care are 31 de zile, o zi nu are dobândă, iar într-o lună cu 28 de zile, se acumulează două zile suplimentare.

Pentru lira britanică, dolarul australian și yenul japonez, soldurile zilnice din toate zilele lunii sunt utilizate pentru calcularea dobânzii. Standardele în metodele ratei dobânzii pot fi împărțite în:

  • 30E/360 - Metoda germană care folosește luni cu 30 și ani cu 360 de zile,
  • 30/360 - metoda americană diferă de metoda germană chiar și în a 31-a zi a lunii,
  • ACT/360 - Metoda franceză ia în considerare lunile cu numărul efectiv de zile,
  • ACT/365 - Metoda engleză ia în calcul lunile cu numărul real de zile și anii cu 365 de zile,
  • ACT/ACT - ia în calcul și zilele din anul bisect.

Cele mai des utilizate standarde sunt 30E/360 și ACT/360.